Stiri	Stiri afaceri	Stiri companii	Evenimente de afaceri

Filip Stoica (ANEVAR): evaluarea statistică a portofoliilor, un avantaj pentru bănci, dar şi pentru clienţii lor

Noutatea principală adusă de 'Ghidul privind evaluarea pentru garantarea împrumuturilor', prezentat marţi în cadrul unei conferinţe de presă, constă în promovarea unei metode unitare pentru evaluarea statistică garanţiilor care pot constitui grupuri omogene în cadrul portofoliului de garanţii al unei bănci, a declarat, pentru Agerpres, preşedintele Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România (ANEVAR), Filip Stoica.

Evaluarea portofoliului unei bănci trebuie făcută ori de câte ori valoarea portofoliului de garanţii diferă semnificativ de valoarea pieţei. Până la apariţia Ghidului, nu exista o normă unitară de realizare a unei evaluări statistice, chiar dacă astfel de evaluări se realizau, iar BNR punea problema obiectivităţii metodei de evaluare pe bază statistică utilizată de o anumită bancă. În prezent, BNR a acceptat principiile de evaluare statistică propuse în Ghid şi băncile, care trebuie să facă raportări financiare la valoarea justă a garanţiilor, vor putea face evaluări statistice ale anumitor grupuri de garanţii pentru creditele acordate. Preşedintele ANEVAR a atras atenţia că portofoliul de garanţii se măreşte anual, fiind vorba de credite acordate pe 20-25 de ani, iar scăderea pieţei la un anumit grup de garanţii nu înseamnă automat că banca trebuie să le vândă, ci doar să le stabilească valoarea reală la momentul respectiv.

Metoda se va dovedi avantajoasă atât pentru bănci, cât şi pentru clienţii acestora, este de părere Filip Stoica. 'În cazul unei evaluări făcute statistic, costul mai scăzut pentru client apare atunci când banca are un portofoliu cu o aşa-numită 'populaţie statistică' de dimensiuni mari. La un portofoliu cu dimensiuni mici, poate că nici nu s-ar justifica apelarea la o evaluare statistică, una individuală fiind preferabilă. Costul scăzut ar trebui să se reflecte la beneficiarul creditului, pentru că băncile nu vor avea de preluat comisioane mari rezultate din evaluarea portofoliului de garanţii şi este de prevăzut că instituţiile de creditare nu vor păstra această diferenţă numai pentru ele, pentru că scopul nu este majorarea profitului, ci cunoaşterea reală a valorii stocului de garanţii'.

Practic, o bancă aflată în posesia unui portofoliu mare de garanţii care trebuie să fie evaluate 'apelează la o echipă din care face parte un evaluator, un statistician şi un informatician. Nu este suficient un expert evaluator pentru că trebuie construit modelul unei cercetări statistice, trebuie alcătuit eşantionul reprezentativ, care trebuie evaluat pe baza unor elemente comune. Eşantionul este evaluat cu metodele uzuale şi apoi se extrapolează la întregul grup de garanţii valorile stabilite din evaluarea eşantionului. După aceasta, se pot aloca valori individuale pe elementele componente ale populaţiei şi se pot trage concluziile asupra valorii garanţiilor, fixând şi o marjă de eroare', a explicat Filip Stoica.

Dincolo de stabilirea principiilor pentru elaborarea unui model statistic de evaluare unitară a garanţiilor (apartamente cu un anumit număr de camere, situate în zone sau localităţi bine determinate, terenuri etc), redactarea Ghidului a necesitat şi o colaborare cu Banca Naţională a României, singura care putea cere băncilor să adopte principiile sugerate de Ghid în propria metodologie de evaluare a garanţiilor. 'Am colaborat foarte bine cu BNR, care a iniţiat realizarea Ghidului şi care a pus sub egida sa elaborarea lucrării, cel puţin în ceea ce priveşte contribuţia reprezentanţilor sectorului bancar. BNR ar putea, ca prin reglementările pe care le va emite, să stabilească modul în care se va face evaluarea garanţiilor la încheierea unui exerciţiu financiar al fiecărei bănci. Fără această atitudine a BNR, nici nu s-ar putea ajunge la uniformizarea procedurilor de evaluare statistică', a subliniat şeful ANEVAR.

'Pentru bănci, aplicarea recomandărilor formulate în cadrul Ghidului aduce beneficii de cost şi de timp', a precizat Filip Stoica.

În cadrul conferinţei de presă, Filip Stoica a arătat că 'Ghidul privind evaluarea pentru garantarea împrumuturilor' conţine principii precum necesitatea de a se face evaluări care să ţină seama de piaţa respectivei garanţii, de valuta în care ea a fost constituită, de influenţa TVA, de concordanţa situaţiei care rezultă din documente cu cea de pe teren, dar şi de acordarea unor derogări atunci când obiectivul finanţat nu are o piaţă specifică (construcţia unui baraj, care nu poate fi vândut sau cumpărat pe o piaţă anume).

'Ghidul privind evaluarea pentru garantarea împrumuturilor îşi propune să crească gradul de transparenţă a relaţiei dintre evaluator şi instituţia de credit şi să delimiteze responsabilităţile fiecăreia dintre cele două părţi în activitatea comună din cadrul procesului de creditare, respectiv activitatea de evaluare a activelor care se constituie ca garanţii ale creditelor', a declarat preşedintele Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România (ANEVAR).Calitatea valorii proprietăţilor dintr-un portofoliu de garanţii depinde de calitatea rapoartelor de evaluare utilizate în procesul de creditare, iar Ghidul mai cuprinde standardele de evaluare, relaţia cu alte standarde profesionale şi cu reglementările BNR, raportul de evaluare precum şi practicile nepermise (neetice) ale evaluatorilor etc.

ANEVAR a realizat lucrarea cu sprijinul Băncii Naţionale a României (BNR), al Asociaţiei Române a Băncilor (ARB) şi al Camerei Auditorilor Financiari din România (CAFR).

Sursa: http://www.agerpres.ro

Tags: evaluari garantii bnr evaluare banca garantiilor cadrul anevar stoica filip evaluarea statistica banci tva

Articole similare